Varning: Den här missen på ISK kan ge dig restskatt

Från och med 2025 blir det skattefritt att spara upp till 150 000 kronor på ett investeringssparkonto (ISK), en gräns som höjs till 300 000 kronor året därpå. 

För många sparare är detta en förmånlig förändring – men det finns en viktig detalj som kan leda till en oväntad skattesmäll.

Investeringsbanken Carnegie varnar nu för att vissa tillgångar inte får förvaras på ISK och att misstag kan leda till skattemässiga konsekvenser, skriver Nyheter24. 

Kontofrämmande tillgångar – här kan du gå miste om skattefördelarna

Sara Zad Orselius, skattejurist på Carnegie Private Banking, förklarar att vissa investeringar inte är tillåtna inom ISK och därför kan leda till beskattning om de placeras där.

– Vissa tillgångar får emellertid inte förvaras på ett ISK. Dessa kallas för kontofrämmande tillgångar och inkluderar bland annat onoterade aktier samt kvalificerade andelar i fåmansföretag, säger hon.

Gränsen för vad som räknas som kontofrämmande tillgångar är tydlig. Om ditt eller dina närståendes ägande i ett bolag överstiger tio procent av röstetalet eller kapitalet blir innehavet otillåtet på ISK.

Kan leda till oväntad skatt – så undviker du fallgropen

Zad Orselius poängterar att det är viktigt att ta hänsyn till hela familjens innehav vid beräkningen.

– Gränsen om tio procent beräknas utifrån ditt och dina närståendes totala innehav, vilket innebär att ägande i bolag genom exempelvis en kapitalförsäkring inkluderas. Detta gäller oavsett om du äger kapitalförsäkringen privat eller via bolag, säger hon.

Om du äger mer än tio procent av ett bolag kan du behöva flytta ut tillgången från ISK, vilket i sin tur kan medföra skattemässiga konsekvenser. I vissa fall kan det bli svårt att fastställa värdet på tillgångarna vid utflyttning, något som kan leda till ekonomiska svårigheter.

För att undvika att drabbas av en skattesmäll rekommenderar Carnegie att du informerar banken om ditt och dina närståendes samlade innehav på alla konton och depåer. 

Genom att ha koll på reglerna kan du säkerställa att ditt sparande förblir skattemässigt fördelaktigt och undvika obehagliga överraskningar.